Отличительная особенность накоплений во второй и третьей пенсионных ступенях – то, что средства можно передавать по наследству. У наследника есть право, как вывести деньги из пенсионных фондов, так и перенести имеющиеся паи на свой пенсионный счет.
Когда нужно платить налог?
Консультант по вопросам пенсионной грамотности Министерства социальных дел Людмила Кондрашова отметила, что самым выгодным вариантом всё-таки является перевод денег с пенсионного счета умершего родственника на свой пенсионный счет. В таком случае средства не облагаются подоходным налогом.
"Наследнику при этом не нужно платить ни 10% подоходного налога, ни 20%. Имеющиеся паи он сможет перевести на свой пенсионный счет, и тогда уже при необходимости воспользоваться ими. Например, через несколько лет или после выхода на пенсию", – сказала она.
По словам Кондрашовой, если человек уже начал получать пенсию, но, к сожалению, скончался, нужно посмотреть на условия страхового договора, заключенного со страховым обществом.
"Если человек уже получает пенсию и у него заключен страховой договор, то ни о каком наследовании мы не можем говорить. Но страховые компании за определенную плату предлагают включить в договор гарантийный период, это означает, что пенсионер получает выплаты в течение определенного срока. Если он умирает, то человек, который внесен в договор, может получать эти выплаты. Другими словами, он не наследует, но имеет право получать определенный период выплаты – пожизненно или какое-то время. Нужно смотреть договор и поинтересоваться у страхового общества, какие возможны риски", – пояснила специалист министерства.
Условия страховых обществ и пенсионных фондов кардинально отличаются
По словам руководителя отдела инвестиций и пенсионных накоплений Swedbank Кайре Пейк, у пенсионеров есть два варианта: заключить договор со страховым обществом или оставить деньги на балансе пенсионного фонда, оформив регулярные выплаты в удобном для пенсионера размере. В этом случае средства продолжают быть частью инвестиционного портфеля фонда, а значит сумма накоплений может расти даже после прекращения трудовой деятельности.
"Если пенсионер начал получать регулярные выплаты из пенсионного фонда, то в случае его смерти все оставшиеся на балансе накопления точно также можно унаследовать целиком. Если вы решаете оформить договор со страховым обществом, то нужно обратиться к ним и уточнить условия, на которых будут осуществляться выплаты, потому что они сильно отличаются от тех, которые действует в отношении пенсионных фондов", – отметила Пейк.
Подробнее о наследовании пенсионных накоплений – в сюжете над новостью.
Комментарии
С 02.04.2020 года ERR показывает полное имя автора комментария.